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截至本报告期末,广晟公司已按承诺要求敦促冶金进出口公司加速清理相关稀土贸易业务。截至本报告期末,稀土集团已启动处置广晟健发公司股权工作。广晟有色金属股份有限公司第七届董事会2019年第八次会议于2019年10月29日以通讯方式召开。

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亚洲综合娱乐网,一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人吴泽林、主管会计工作负责人张喜刚及会计机构负责人(会计主管人员)柯昌波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

(1)资产负债表主要项目大幅变动的情况及原因

(2)利润表项目主要项目大幅变动的情况及原因

(3)现金流量表项目主要项目大幅变动的情况及原因

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

公司于2018年11月13日对外披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》(详见公司公告“临2018-048”),公司正在筹划收购广东省大宝山矿业有限公司的控制权,并于2019年1月5日、2月1日、3月5日、4月4日、5月7日、6月6日、7月6日、8月7日、9月7日、10月9日对外披露了《重大资产重组进展公告》(详见公司公告)。目前,公司本次重大资产重组事项尚在履行交易对手方内部决策程序中,本次重大资产重组工作需按照相关法律、法规及公司章程的规定履行必要的内外部决策和审批程序,尚存在不确定性。公司将根据进展情况,及时履行信息披露义务。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

√适用 □不适用

2016年1月,公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司(以下简称“广晟公司”)为避免同业竞争事项出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。其中承诺:

1、广晟公司将促使广晟矿投加快解决珠江矿业公司的相关问题,并于本承诺函出具之日起三年内且条件成熟时,向广晟有色提议收购其所持有的珠江矿业公司60%股权。如有关股权转让的提议未能获得广晟有色及相关部门批准或核准,或相关障碍在三年内仍无法消除,则广晟公司亦将促使广晟矿投至迟于其后一年内启动将其所持珠江矿业公司60%股权转让给无关联第三方的程序。

截至本报告期末,珠江矿业2018年以来因证内资源枯竭,处于停产状态,与广晟有色已不构成实质同业竞争问题。

2、广晟公司将通过广东省广晟冶金集团有限公司敦促中国冶金进出口广东公司(以下简称“冶金进出口公司”)以2016年为过渡期清理相关稀土贸易业务,清理完成后冶金进出口公司不再从事稀土产品贸易业务。

截至本报告期末,广晟公司已按承诺要求敦促冶金进出口公司加速清理相关稀土贸易业务。但冶金进出口公司系全民所有制企业,业务结构单一、人员负担重、清理难度大。截至本报告期末,冶金进出口公司稀土贸易业务仍在清理中。

3、督促稀土集团、广晟健发加快解决将广晟健发注入上市公司所面临的相关实质性障碍,待条件成熟后,再向广晟有色提议收购稀土集团所持有的广晟健发35%股权。如有关股权转让的提议未能获得广晟有色及相关部门批准或核准,或相关障碍在三年内仍无法消除,或广晟健发其他股东仍未放弃行使优先购买权,则广晟公司将促使稀土集团至迟于其后一年内启动将其所持广晟健发35%股权转让给无关联第三方(含广晟健发其他股东)的程序。

截至本报告期末,稀土集团已启动处置广晟健发公司股权工作。但由于该项工作需履行国资审批等程序,目前仍在推进当中。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

证券简称:广晟有色 证券代码:600259 公告编号:临2019-052

广晟有色金属股份有限公司

第七届董事会2019年第八次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

广晟有色金属股份有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会2019年第八次会议于2019年10月29日以通讯方式召开。本次会议通知于2019年10月23日以书面及电子邮件形式发出。本次会议应出席董事9名,实际出席董事9名。会议由董事长吴泽林先生主持,会议的召集召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议作出决议如下:

一、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议表决通过了《2019年第三季度报告》。

二、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议表决通过了《关于公司会计估计变更的议案》。(详见公司公告“临2019-054”)

三、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议表决通过了《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》。

特此公告。

广晟有色金属股份有限公司董事会

二○一九年十月三十日

证券简称:广晟有色 证券代码:600259 公告编号:临2019-053

广晟有色金属股份有限公司

第七届监事会2019年第六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

广晟有色金属股份有限公司(以下简称“公司”)第七届监事会2019年第六次会议于2019年10月29日以通讯方式召开。本次会议通知于2019年10月23日以书面及电子邮件形式发出。本次会议应出席监事5名,实际出席监事5名。会议由监事会主席徐静女士主持,会议的召集召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议作出决议如下:

一、以5票同意、0票反对、0票弃权,审议通过《公司2019年第三季度报告》。

二、以5票同意、0票反对、0票弃权,审议通过《关于公司会计估计变更的议案》。监事会认为:公司本次会计估计变更符合相关规定,执行变更后的会计估计能够更加客观、公正的反映公司的财务状况和经营成果,无需对已披露的财务报告进行追溯调整,不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

广晟有色金属股份有限公司监事会

二○一九年十月三十日

证券简称:广晟有色 证券代码:600259 公告编号:临2019-054

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会计估计变更公告

重要内容提示:

本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以往年度财务状况和经营成果不会产生影响,本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

一、会计估计变更概述

为更加公允地反映广晟有色金属股份有限公司(以下简称“公司”)的财务状况和经营成果,有效防范经营风险,公司评估了应收款项(含应收账款和其他应收款)的构成、安全性及近年来回款和坏账核销的情况,根据《企业会计准则》及相关规定,进一步细化应收款项依据预期信用损失情况计提减值准备的方法和确认依据,并从2019年9月1日开始重新确定按账龄计提预期信用损失准备组合的比例等会计估计。

本事项构成公司会计估计变更。

公司已于2019年10月29日召开第七届董事会2019年第八次会议,审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。

二、会计估计变更的内容

1.变更前的会计估计

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额100万元以上(含100万元)的应收账款。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:期末对于单项金额重大的应收账款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对经减值测试后不需要单独计提减值准备的,归入具有类似风险组合特征的应收账款中计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

本公司按信用风险特征组合对应收款项计算预期信用损失时,计量预计信用损失的方法为参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单独计提坏账准备的依据:单项金额不重大但风险较大的应收账款,单独进行测试,并计提个别坏账准备。

纳入本公司合并范围的关联方应收账款按单项金额认定,不计提坏账准备。

对于其他应收款的减值损失计量,比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。

2.变更后的会计估计

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额100万元以上(含100万元)的应收款项(应收账款和其他应收款)。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对经减值测试后不需要单独计提减值准备的,归入具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项

组合中,应收账款按账龄分析法计提坏账准备的:

组合中,其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的:

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

纳入本公司合并范围的关联方应收款项按单项金额认定,不计提坏账准备。

三、具体会计处理及对财务状况和经营成果的影响

根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。

公司基于2019年9月30日的余额及结构进行测算,本次应收款项会计估计变更增加2019年1-9月归属于母公司净利润5,552,894.40元,净资产增加5,820,736.50元。

本次会计估计变更,如在2018年度执行,公司2018年度利润总额为-318,493,428.34元,净资产为1,812,474,934.12元。

四、独立董事意见

公司本次会计估计变更,符合《企业会计准则》规定和公司实际经营情况,变更的依据真实、可靠。变更后的会计估计能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司的实际情况。不存在损害公司及全体股东,特别是中小投资者利益的情形。因此,独立董事同意公司本次会计估计变更。

五、监事会意见

公司本次会计估计变更符合相关规定,执行变更后的会计估计能够更加客观、公正的反映公司的财务状况和经营成果,无需对已披露的财务报告进行追溯调整,不存在损害公司及股东利益的情形,同意《关于会计估计变更的议案》。

六、备查文件

1.第七届董事会2019年第八次会议决议;

2.第七届监事会2019年第六次会议决议;

3.独立董事意见。

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